社区

这是芝士虎的第30篇文章。

虎友，你好~

上节课我们讲了家庭资产配置要考虑的问题，相信你对管理家庭资产更有信心了。

为了进一步提高资产配置的掌控感，我们还要时刻清晰家庭财务状况。那怎么去学这里面的知识呢？

这就要来看我们今天介绍的两大分析工具，资产负债表和收支储蓄表，希望你学完能记得这张图。

从这篇文章开始，我希望你建立一个概念：家庭财务分析就像做每年的体检一样，一定要定期做。因为等你做了财务分析后，你就会惊奇地发现：

“一直以为小家庭收入不错，原来有个大财务漏洞一直被忽视了！”

“难怪不够用，原来家庭财务还有很大优化空间……”

那么，我们如何才能做好家庭的财务分析呢？其实这个并不难，借助以下两个工具即可。

🔧工具一：资产负债表

听这个名字是不是感觉有点熟悉，没错，企业财报里也有资产负债表，长这样。👇👇👇

当然，家庭版的资产负债表简单得多，我们算清楚家庭的资产、负债和净资产即可。

资产和负债的概念，我们第一模块讲过，忘记的可以再复习一下（🧀芝士地图|理财思维第六课，迈向财务自由的「两大认知」 ）

为方便理解接下来的内容，你可以对照我整理的这张表，enjoy！

我们先说资产。

对于大部分家庭，常见的资产包括现金、银行理财、年金及其他商业保险、基金股票投资，甚至一项技能等。这样看起来有点乱，对吧？

为了保证你不遗漏，我们可以把家庭资产分为三类：流动性资产、投资性资产和自用性资产。

第一，流动性资产，顾名思义是指流动性强的资产，具体包括：纸币现金、银行活期存款、微信和支付宝等账户里的零钱、以及随时可以赎回的理财产品等。

这里我要特别提醒一点，信用卡额度不属于流动性资产；因为信用卡虽然能随时刷，但是信用卡的额度不属于资产，它产生的欠款反而属于负债。

第二，投资性资产，具体包括：定期存款、外币存款、股票基金等各种金融工具、保单的现金价值、公积金账户余额、个人养老金和医保账户余额、其他投资性资产等。

关于保单我要再补充一点，保单的现金价值才是资产，和保额无关；因为现金价值是指投保人退保时，保险公司会退的钱。

另外，作为打工人，我们基本上都有医保和养老保险，这两类社会保障都有两个账户——个人账户和统筹账户，其中只有个人账户中的钱才是自己能够控制的。所以，在统计个人资产时，只能考虑个人账户中的钱。

第三，自用性资产，具体包括房产、汽车等。

说完了资产，我们继续来分析家庭里的负债。

相比资产，普通家庭负债就很简单了，无外乎私人借款、信用卡消费，房贷、车贷等。

如果有一些投资老司机，可能还有融资融券的负债。（备注：问平台借钱）

有了资产和负债我们就有了；用家庭资产－家庭负债，就得到了家庭净资产。

资产负债表这个工具，你肯定学会了；那我们继续学第二个工具，收支储蓄表。

🔧工具二：收支储蓄表

第二个工具收支储蓄表相对比较简单，我们列清楚自己的收入、支出和结余情况就行。

这里我给大家做了一张表作为参考，你可以在此基础上制作自己家庭收支储蓄表。

首先是收入，收入包括两类，主动收入和被动收入。

主动收入就是你需要投入时间才有的收入，你一旦停止投入就没有收入，基本是你的工资或者兼职副业了。被动收入，也叫“睡后收入”，就是你什么都不用做还有现金流入。通常你拥有的资产，能成为你被动收入的来源，比如房子收房租。

再来看支出。

芝士虎觉得，支出情况是最复杂和最难梳理，所以很多人都不知道钱到底花哪里了。

这里分享一个小窍门，可以把支出分为两大类：

• 必要性开支：如衣、食、水电煤、医药、交通、通讯等；
• 非必要性开支：如娱乐、交际、旅游、美容健身、文化教育等。

通过记账或查看电子账单的方式，了解家庭支出去向，相信你一定能更好地管理家庭财务。

好，关于家庭财务分析工具就讲到这了。在学会分析家庭财务后，我们隔断时间就要来检验检验，看看你当前家庭财务是否健康哦。

第五课，我们就要去讲怎么分析「家庭财务健康度」了？不见不散～