截至2026年3月26日收盘，东岳硅材(300821)报收于11.16元，下跌3.46%，换手率1.54%，成交量18.53万手，成交额2.1亿元。
当日关注点
- 来自【交易信息汇总】：3月26日主力资金净流出1672.92万元，散户资金逆势净流入1679.88万元。
- 来自【股本股东变化】：截至3月20日股东户数环比下降0.78%，户均持股升至1.64万股。
- 来自【业绩披露要点】：2025年全年归母净利润亏损1930.92万元，同比由盈转亏。
- 来自【公司公告汇总】：董事会审议通过2025年度每10股派0.20元（含税）的利润分配预案，尚待股东大会审议。
交易信息汇总
3月26日主力资金净流出1672.92万元；游资资金净流出6.96万元；散户资金净流入1679.88万元。
股本股东变化
股东户数变动
近日东岳硅材披露，截至2026年3月20日公司股东户数为7.31万户，较3月10日减少574.0户，减幅为0.78%。户均持股数量由上期的1.63万股增加至1.64万股，户均持股市值为19.23万元。
业绩披露要点
财务报告
东岳硅材2025年年报显示，当年度公司主营收入37.7亿元，同比下降26.8%；归母净利润-1930.92万元，同比下降134.02%；扣非净利润-265.95万元，同比下降103.58%；其中2025年第四季度，公司单季度主营收入7.44亿元，同比下降34.09%；单季度归母净利润-2216.59万元，同比上升30.36%；单季度扣非净利润-1448.09万元，同比上升30.91%；负债率16.27%，投资收益154.61万元，财务费用-1185.58万元，毛利率4.84%。
公司公告汇总
2025年年度报告摘要
山东东岳有机硅材料股份有限公司2025年年度报告摘要显示，报告期内实现营业收入37.70亿元，归属于上市公司股东的净利润为-1,930.92万元，扣除非经常性损益后的净利润为-265.95万元。经营活动产生的现金流量净额为2.15亿元。总资产为58.85亿元，归属于上市公司股东的净资产为49.29亿元。公司2025年末总股本为1,200,000,000股。董事会审议通过的利润分配预案为：以1,200,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。2025年公司主营业务受行业周期调整影响，产品价格下行，叠加安全事故导致部分停产，造成年度亏损，但第四季度经营已现回暖迹象。
关于公司2025年度利润分配预案的公告
公司2025年度归属于上市公司股东净利润为-1,930.92万元，合并报表期末可供分配利润为112,924.86万元。母公司期末可供分配利润为113,162.10万元。拟以2025年12月31日总股本120,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），合计派发2,400.00万元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。该预案尚需提交2025年度股东会审议通过。
第三届董事会第十八次会议决议公告
山东东岳有机硅材料股份有限公司于2026年3月24日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过《2025年度董事会工作报告》《2025年年度报告》及其摘要、2025年度利润分配预案、变更公司住所并修订《公司章程》、续聘容诚会计师事务所为2026年度审计机构、未来三年股东分红回报规划等多项议案。会议还审议通过了修订部分内部管理制度、作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票等事项，并决定于2026年4月16日召开2025年度股东会。
关于召开2025年度股东会的通知
山东东岳有机硅材料股份有限公司将于2026年4月16日召开2025年度股东会，会议采取现场与网络投票相结合方式，股权登记日为2026年4月13日。会议审议包括2025年度董事会工作报告、2025年年度报告、变更公司住所并修订公司章程、2025年度利润分配预案、修订部分内部管理制度、2026年度董事薪酬方案、续聘审计机构、未来三年股东分红回报规划、2026年度日常关联交易预计等议案。其中，变更住所及修订章程需特别决议通过，相关议案涉及关联股东回避表决。
关于公司拟续聘2026年度会计师事务所的公告
山东东岳有机硅材料股份有限公司于2026年3月24日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构的议案。容诚会计师事务所具备证券服务业务资格，具有专业胜任能力和投资者保护能力，近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚。项目合伙人张春梅、签字注册会计师李泽毅、钱进及质量控制复核人张媛媛均具备相应资质且符合独立性要求。该事项尚需提交公司2025年度股东会审议。
关于公司未来三年（2026-2028）股东分红回报规划
山东东岳有机硅材料股份有限公司制定未来三年（2026-2028年）股东分红回报规划，明确利润分配形式包括现金、股票或二者结合，优先采用现金分红。在满足条件的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现可分配利润的20%。董事会将根据公司发展阶段、盈利水平、重大资金支出等因素，提出差异化现金分红政策。公司原则上每年进行一次现金分红，可视情况提议中期现金分配。利润分配政策调整需经董事会论证并提交股东大会审议通过。
关于公司董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告
山东东岳有机硅材料股份有限公司于2026年3月24日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过《关于公司<2026年度董事、高级管理人员薪酬方案>的议案》。适用对象为在公司领取薪酬的董事、高级管理人员，适用期限为2026年1月1日至2026年12月31日。在公司任职的非独立董事薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入构成，绩效薪酬占比不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%；未在公司任职的非独立董事不领取薪酬。独立董事薪酬为8.00万元/年（税前）。高级管理人员薪酬结构同上，兼任多个职务的按孰高原则领取。薪酬发放按公司相关制度执行，个人所得税由公司代扣代缴。
2025年度董事会工作报告
2025年，国内有机硅行业经历深度调整，产品价格持续走低，市场竞争加剧。公司实现营业收入37.70亿元，归属于上市公司股东的净利润-1,930.92万元。董事会召开多次会议，审议年报、半年报、季报、利润分配、内部控制、关联交易等议案，召集两次股东会并执行决议。独立董事专门会议审议通过日常关联交易预计事项。公司加强信息披露、投资者关系管理和治理制度建设。
2025年度内部控制自我评价报告
山东东岳有机硅材料股份有限公司根据企业内部控制规范体系要求，对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行了评价。董事会认为，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制在所有重大方面保持有效。评价范围涵盖公司及控股子公司，资产总额和营业收入占比均为100%。公司内部控制制度覆盖生产经营各环节，未发现重大或重要缺陷，且自评价基准日至报告发布日无影响内部控制有效性的变化。
关于变更住所修订《公司章程》的公告
山东东岳有机硅材料股份有限公司于2026年3月24日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过变更公司住所及修订《公司章程》的议案。公司住所拟由“淄博市桓台县唐山镇工业路3799号”变更为“山东省桓台县东岳未来路3799号”，最终以市场监督管理部门核准为准。本次章程修订涉及公司住所、股东投票权征集、董事与高级管理人员任职资格与责任、独立董事履职要求、利润分配政策等多个条款，新增关于人员独立、业务独立、董事责任保险、薪酬管理制度等内容。该事项尚需提交股东大会审议，并授权管理层办理相关变更登记。
关于公司会计政策变更的公告
山东东岳有机硅材料股份有限公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第19号》要求，自2026年1月1日起对会计政策进行变更，涉及非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理、处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理等内容。本次变更无需提交董事会和股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
关于2025年度计提资产减值准备的公告
山东东岳有机硅材料股份有限公司基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策，对截至2025年12月31日的资产进行全面清查，对存在减值迹象的资产计提减值准备。2025年度共计提资产减值准备1,655.53万元，其中应收账款计提26.18万元，其他应收款计提2.29万元，存货计提1,569.88万元，在建工程计提57.18万元。本次计提减少公司2025年度归属于上市公司股东的净利润1,599.43万元。该事项无需提交董事会或股东会审议，符合公司实际情况，能公允反映公司财务状况和经营成果。
2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况的报告
山东东岳有机硅材料股份有限公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所2025年度履职情况进行评估。容诚所具备证券服务业务资格，拥有足够的专业胜任能力和独立性，续聘程序符合相关规定。在年报审计过程中，容诚所遵循审计准则，对公司财务报告、内部控制及关联方资金往来进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。审计委员会通过会议沟通方式对其审计工作进行监督，认为其独立、客观、公正地完成了审计任务。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
山东东岳有机硅材料股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表显示，截至2025年末，公司不存在控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业以及其他关联方的非经营性资金占用情况。同时，公司与关联方之间的其他资金往来均为经营性往来，未发现非经营性占用资金的情形。容诚会计师事务所对该汇总表与财务报表相关内容进行了核对，未发现重大不一致。
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
山东东岳有机硅材料股份有限公司披露2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。表格显示，截至2025年末，控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业均无非经营性资金占用余额。在其他关联资金往来方面，上市公司与其子公司及其他关联方之间存在往来，但2025年末往来资金余额均为零。所有项目年初余额、年度累计发生额、偿还额及年末余额均为零或未填列，表明报告期内无实质性关联资金占用或往来余额。
关于独立董事独立性情况的专项意见
山东东岳有机硅材料股份有限公司董事会根据相关法规要求，对公司现任独立董事邱化玉、潘素娇、张羽君的独立性情况进行评估。经核查，独立董事未在公司及主要股东单位担任除独立董事及董事会专门委员会委员以外的职务，与公司及主要股东无利害关系或其他可能影响独立客观判断的关系，符合独立董事独立性的相关规定。
独立董事2025年度述职报告（潘素娇）
潘素娇作为山东东岳有机硅材料股份有限公司独立董事，2025年度出席董事会8次、股东会2次，均亲自参会，未缺席。参与审计委员会和薪酬与考核委员会会议，审议定期报告、关联交易、股权激励等事项，对关联交易、内部控制、信息披露等重点事项发表意见。未提议召开临时会议，对所有议案均投赞成票。持续关注公司规范运作和投资者权益保护，认为公司决策程序合法合规，内部控制有效执行，不存在影响独立性情形。
独立董事2025年度述职报告（张羽君）
山东东岳有机硅材料股份有限公司独立董事张羽君2025年度述职报告。报告期内，本人出席董事会8次、股东会2次，均亲自参会，未缺席。参与独立董事专门会议1次，审议关联交易事项。在董事会专门委员会中，参加审计委员会4次、薪酬与考核委员会3次、提名委员会1次。持续关注公司信息披露、关联交易、定期报告、内部控制等事项，认为公司运作规范，议案审议程序合法。2026年将继续勤勉履职，维护公司及股东利益。
独立董事2025年度述职报告（邱化玉）
山东东岳有机硅材料股份有限公司独立董事邱化玉就2025年度履职情况进行了汇报。报告期内，其出席全部董事会和股东会会议，参与董事会专门委员会工作，对关联交易、定期报告、股权激励调整等事项发表了独立意见。持续关注公司信息披露、内部控制及投资者权益保护，认为公司运作规范，决策程序合法有效。2026年将继续履行独立董事职责，维护公司及股东合法权益。
董事、高级管理人员薪酬管理制度
山东东岳有机硅材料股份有限公司制定董事和高级管理人员薪酬管理制度，明确适用对象包括董事（含独立董事）及高级管理人员。薪酬管理遵循按岗位定薪、绩效评价、薪酬与公司长远利益结合、激励与约束并重原则。薪酬与考核委员会负责制定考核标准、薪酬方案并组织实施，董事会和股东会分别审议批准董事和高级管理人员薪酬方案。薪酬结构包括基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入，绩效薪酬占比原则上不低于50%。薪酬发放与绩效评价挂钩，存在违规情形时可降薪或不予发放。公司亏损时需说明薪酬变化是否符合业绩联动要求，并建立薪酬止付追索机制。
公司章程
山东东岳有机硅材料股份有限公司章程于2026年3月更新，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为12亿元。公司法定代表人为总经理。章程规定了股东、董事、高级管理人员的权利与义务，股东大会、董事会的职权及议事规则，利润分配政策、股份回购、对外担保等事项的决策程序。公司设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。利润分配重视现金分红，原则上每年进行一次。章程还明确了公司解散、清算及修改程序。
重大交易管理制度
山东东岳有机硅材料股份有限公司制定了《重大交易管理制度》，明确了公司重大交易事项的决策权限和审批程序。制度依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及公司章程制定，适用范围包括购买或出售资产、对外投资、提供财务资助、提供担保、租入或租出资产等事项。制度规定了交易事项提交董事会或股东会审议的标准，涉及资产总额、营业收入、净利润、净资产等指标的比例和金额门槛，并对累计计算、审计评估要求、担保与财务资助的特殊规定作出明确说明。
对外投资管理制度
山东东岳有机硅材料股份有限公司制定了对外投资管理制度，明确了公司对外投资的范围、决策权限、后续管理、转让与回收等内容。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定，规范公司对外投资行为，防范投资风险，提升投资效益。对外投资事项根据资产总额、营业收入、净利润、净资产等指标划分董事会或股东会审议权限，委托理财、财务资助等事项也作出具体规定，并明确投资后续管理和派出人员职责。
总经理工作细则
山东东岳有机硅材料股份有限公司发布《总经理工作细则》，明确总经理职责、任职资格、任免程序及职权范围。总经理由董事会聘任或解聘，任期三年，主持公司日常经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作。细则规定了总经理办公会议的召开条件、程序及报告制度，要求总经理定期或不定期向董事会报告重大事项，包括经营计划实施、重大合同、资金运用、财务状况等。细则自董事会审议通过后实施。
募集资金管理制度
山东东岳有机硅材料股份有限公司制定募集资金管理制度，规范募集资金的存放、使用、变更及监督。募集资金须存放于专户，不得用于非募投用途。使用需经审批程序，变更用途、实施地点或实施主体等需董事会审议并披露，超募资金及节余资金使用按规定程序执行。公司应定期检查募集资金存放与使用情况，会计师事务所需每年对募集资金使用情况进行鉴证。
北京市金杜（青岛）律师事务所关于山东东岳有机硅材料股份有限公司2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属限制性股票作废事项的法律意见书
北京市金杜（青岛）律师事务所出具法律意见书，认为山东东岳有机硅材料股份有限公司因8名激励对象离职、2名非因工身故，以及公司2025年度业绩考核未达标，作废部分已授予尚未归属的限制性股票，相关事项已履行必要批准程序，符合《管理办法》及《激励计划（草案）》规定。
内部控制审计报告
容诚会计师事务所对山东东岳有机硅材料股份有限公司截至2025年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。同时，公司董事会出具了2025年度内部控制自我评价报告，确认公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制体系运行有效。
2025年度营业收入扣除情况的专项核查报告
山东东岳有机硅材料股份有限公司2025年度营业收入为377,026.24万元，扣除与主营业务无关的业务收入9,849.11万元，扣除后营业收入为367,177.13万元。其中，与主营业务无关的业务收入主要为废料收入等。该数据已经容诚会计师事务所审核，并出具专项审核意见。营业收入扣除情况表依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定编制，旨在准确反映公司实际经营成果。
2025年年度审计报告
山东东岳有机硅材料股份有限公司2025年度财务报表经容诚会计师事务所审计，出具标准无保留意见。2025年度公司实现营业收入37.70亿元，归属于母公司所有者的净利润为-1930.92万元，较上年由盈转亏。公司2025年末总资产为58.85亿元，净资产为49.27亿元。审计报告包含合并资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注等。关键审计事项包括收入确认和存货计量。
关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的公告
山东东岳有机硅材料股份有限公司于2026年3月24日召开董事会，审议通过作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案。因8名激励对象离职、2名激励对象非因工身故，其已获授但未归属的38.00万股股票作废。同时，因2025年度业绩未达考核目标，首次授予的第一个归属期711.60万股限制性股票无法归属，一并作废，合计作废749.60万股。本次作废无需提交股东大会审议，不影响公司股本结构及经营成果。
以上内容为证券之星据公开信息整理，由AI算法生成（网信算备310104345710301240019号），不构成投资建议。
精彩评论