9月1日，旷逸国际控股有限公司（01683）发布补充公告称，公司全资附属公司（买方）与卖方签订第二份补充买卖协议，修订早前收购一间非全资附属公司30%股权（“目标公司”）之相关条款。
• 关键修订：将支付收购代价所发行之可换股债券的转换价，由每股0.4606港元下调至0.280港元。新转换价较2026年9月1日收市价0.14港元溢价约100%，较过去五个交易日平均收市价0.149港元溢价约87.42%，较每股资产净值0.278港元溢价约0.72%。
• 发行规模：按照经修订转换价0.280港元计算，可换股债券全部转换后将发行最多146,500,000股转换股份，占现有已发行股本约7.85%，占经扩大后股本约7.28%。转换股份将按特别授权配发及发行，总面值为2930,000港元。
• 收购要点：买方拟以4,100万港元的可换股债券本金额作为对价，收购目标公司30%股权。该对价参考独立估值师以市场法评估的目标公司30%股权价值——2025年9月30日估值约人民币3,760万元（约4,373万港元）并更新至2026年6月30日约人民币4,250万元（约4,956万港元），购价较最新估值折让约17.3%。
• 目标公司财务数据： – 2024年及2025年12月31日止年度收入分别为人民币1.128亿元及1.349亿元； – 同期税后净利润分别为人民币6,549千元及10,994千元； – 截至2026年6月30日止六个月收入人民币8,510.4万元，税后净利润人民币7,936千元； – 2026年6月30日总资产约人民币1.981亿元，净资产约人民币5,340万元。
• 股本影响：交易完成且转换权悉数行使后，旷逸国际已发行股份将由1,866,240,000股增至2,012,740,000股。公司主席杨杉鹏先生持股比例将由20.95%摊薄至19.43%；福建中酿酒业有限公司持股比例将由9.11%摊薄至8.45%；卖方/出租人将持有7.28%股份，其余公众持股比例由69.94%降至64.85%。
• 交易条件：交易须获股东特别大会批准、联交所批准转换股份上市及买卖、估值不低于人民币3,760万元等条件。若先决条件未于2026年9月30日前达成，协议将自动终止。
• 到期安排：可换股债券为零息，期限三年；若未获转换，公司将于到期日以现金赎回未偿本金。债券持有人转让须获公司书面同意，并符合联交所及相关法规要求。
公司表示，下调转换价旨在提高三年期内债券转换为股本的可行性，避免未来大量现金赎回压力，同时保持对现有股东的整体利益。
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