2026年8月25日，山东宝盖新材料科技股份有限公司（股票代码：08090，以下简称“公司”或“宝盖新材”）发布海外监管公告称，其《关联交易管理制度》已在当天召开的第二届董事会第十八次会议审议通过，并将提交股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效实施。
公告显示，新制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及香港联合交易所有限公司GEM《证券上市规则》等相关法规制定，明确了关联方（关连人士）的界定、关联交易范围、定价原则及审批、披露程序等具体要求。
主要要点如下： 1. 关联方认定：公司将关联方划分为关联法人、关联自然人及《GEM上市规则》规定的关连人士等，并要求公司董事、高管、持股5%以上股东及实际控制人及时报告其关联关系。 2. 定价及原则：所有关联交易须遵循“公平、公正、公开”以及“必要、合理、不可替代”等原则，并以市场化定价为基础。 3. 审批门槛： • 公司与关联自然人单笔或同类交易金额达50万元及以上，须提交董事会审议。 • 公司与关联法人单笔或同类交易金额占最近一期经审计总资产0.5%以上且超过300万元的，须提交董事会审议。 • 单笔或累计交易金额占最近一期经审计总资产5%以上且超过3,000万元，或占比达到30%以上的，须提交股东大会审议。 4. 担保约束：公司为关联方提供担保须经董事会审议，并进一步提请股东大会审议；如担保对象为控股股东、实际控制人及其关联方，须提供反担保。 5. 连串交易合并：对12个月内与同一关连人士或相关类别标的发生的交易，公司将按《GEM上市规则》要求合并计算，决定是否需履行更高层级的审批及披露程序。 6. 日常性交易：公司可在披露上一年度报告前，对新一年度拟发生的日常性关联交易进行额度预计，并按相应额度履行董事会或股东大会审议程序，超额部分须重新履行审批。
公司称，《关联交易管理制度》的实施将进一步规范关联交易行为，保障包括中小股东在内的全体股东及债权人合法权益，并提升公司治理合规水平。
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