山东宝盖新材料科技股份有限公司（08090）8月25日在香港联交所GEM平台发布海外监管公告称，公司第二届董事会第十八次会议已于2026年8月25日审议并通过《审计委员会议事规则》，后续仍需提交公司股东会审议。
根据公告，新修订的议事规则要点包括： 1. 组成要求：审计委员会至少由3名成员组成，且必须以独立非执行董事占多数，所有成员不得在公司担任高级管理人员；现任外部审计机构在两年内离任的合伙人不得出任委员。 2. 主要职责：提议聘请或更换外部审计机构，指导并监督内部审计；审核财务信息及披露，重点关注重大会计与审计问题；审查财务监控、内控及风险管理制度；监督重大关联交易及投资活动；每年至少与外部审计机构召开2次无执行董事出席的会议等。 3. 表决机制：涉及披露财务报告、聘任或解聘审计机构、聘任财务负责人、重大会计政策变动等事项，须经审计委员会全体成员过半数同意后再提交董事会审议。 4. 会议制度：审计委员会每季度至少召开1次定期会议；临时会议由董事会、委员会主席或2名以上委员提议即可召开，会议通知原则上应提前3日发出。 5. 生效程序：本规则经董事会通过后报股东会审议，股东会审议通过之日起正式生效。
公司董事会表示，相关议事规则的制定旨在进一步完善公司治理结构，强化事后审计与内部控制监督功能，确保董事会对管理层的有效监督。
公告编号为2026-034，全文自2026年8月25日起至少连续七日登载于香港联交所网站及公司官网（www.baogai.net）。
精彩评论