Ellsworth Growth and Income Fund Ltd. (NYSE American: ECF)（以下简称“该基金”）的董事会宣布了一项现金分配。每股0.19美元的股息将于2026年6月23日支付给在2026年6月15日登记在册的普通股股东。
该基金计划支付以下两者中较高者：一是相当于基金过去12个月平均月末市价5%的年度分配额，二是满足《国内税收法规》对受监管投资公司规定的最低分配要求的金额。
董事会每个季度都会审查来自收入、已实现资本利得或可用资本的潜在分配金额。董事会将继续监控基金的分配水平，同时考量基金的资产净值及金融市场环境。若有必要，基金将在12月支付一笔调整性分配，其中包含超出季度分配额的额外收入及已实现净资本利得。基金的分配政策可由董事会随时修改或终止，无法保证该政策将持续执行。分配率不应被视为投资该基金的股息收益率或总回报。
对个人投资者而言，全部或部分分配可能被视为长期资本利得或合格股息收入（或两者兼有），均适用长期资本利得的最高联邦所得税率，目前个人应税账户的税率为20%（或根据个人税级可能更低）。此外，某些收入超过特定门槛的美国个人股东、遗产或信托，将需要就其“净投资收入”缴纳3.8%的医疗保险附加费，这包括从基金获得的股息以及出售或以其他方式处置基金份额所产生的资本利得。
如果基金在给定年度内产生的收益（股息和利息收入，减去费用，以及已实现净资本利得）未能达到或超过其支付的总分配额，那么超出基金收益的分配部分将被视为资本返还。由于这被视为对股东部分原始投资的返还，通常无需纳税，并会相应降低股东的成本基础。
长期资本利得、合格股息收入、投资公司应税收入以及可能的资本返还，将按比例分配到该年度所有面向普通股股东的分配中。根据基金目前可用的会计记录，在截至2026年9月30日的财年内，2026年支付给普通股股东的每笔分配，在账面基础上预计将包含约5%的净投资收入和约95%的净资本利得。此信息不代表税务申报用途。每次分配的预估构成部分会更新，并在随分配通知发送给登记股东，同时可在基金网站上获取。2026年所有分配来源的最终确定将在财年末后进行，可能与季度预估有所不同。股东不应从当前分配金额推断基金的投资表现。所有拥有应税账户的个人股东将在2027年初通过1099-DIV表格收到关于2026年所有分配构成部分及税务处理的书面通知。
投资者在投资前应仔细考虑基金的投资目标、风险、费用及开支。
关于Ellsworth Growth and Income Fund Ellsworth Growth and Income Fund Ltd. 是一家多元化的封闭式管理投资公司，总净资产为2.3亿美元。ECF主要投资于可转换证券和普通股，其目标是为投资者提供收入及资本增值潜力，鉴于其投资证券的性质，该基金认为这两个目标在长期内相对同等重要。该基金由Gabelli Funds, LLC管理，后者是GAMCO Investors, Inc. (OTCQX: GAMI)的子公司。
NYSE American: ECF CUSIP -- 289074106
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