2026年8月19日，中国国际金融股份有限公司（03908，下称“中金公司”）披露《2026年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第五期）募集说明书》，拟发行金额不超过46亿元人民币。本期债券面值100元，按面值发行，以每5个计息年度为一个重定价周期；前5个计息年度票面利率由簿记建档确定并保持不变，自第6个计息年度起每5年重置一次，重置利率为“当期基准利率＋初始利差＋200个基点”。债券设发行人续期选择权和满足特定条件的赎回选择权，不设投资者回售权。债券清偿顺序列于公司普通债之后、股权资本之前，仅向专业机构投资者发行。
本期债券主体及债项的信用评级均为AAA，中诚信国际给出“稳定”评级展望。发行人最近一期末（2026年3月31日）合并口径净资产1,379.21亿元，最近三个会计年度（2023—2025年）年均可分配利润72.14亿元，满足发行条件。
募集资金将全部用于补充流动资金。发行人承诺，资金中用于融资融券、股票质押、衍生品等资本消耗型业务的比例不超过10%。
财务数据显示，2023—2025年中金公司分别实现合并营业收入229.90亿元、213.33亿元、284.81亿元；实现合并利润总额68.23亿元、68.05亿元、117.13亿元。2026年一季度，营业收入88.25亿元，利润总额44.71亿元。经营活动产生的现金流量净额由2023年净流出10.58亿元转为2024年净流入41.87亿元，2025年进一步增至71.08亿元；2026年一季度为25.93亿元。
截至2026年3月31日，公司总资产8,697.66亿元，总负债7,318.45亿元，资产负债率80.62%；净资本497.24亿元，风险覆盖率162.81%，均高于监管标准。同期流动比率1.65倍，利息保障倍数2.98倍。
本期债券发行后，公司将积极申请于上海证券交易所上市。募集说明书提示，因上市审核及市场流动性等原因，债券能否按期上市及交易活跃度存在不确定性。
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