纽约州拉伊，2026年8月12日 —— Bancroft Fund Ltd.（纽约证券交易所美国代码：BCV）董事会宣布，将向2026年9月16日登记在册的普通股股东，于2026年9月23日支付每股0.41美元的现金分红。这一季度分红金额较此前的每股0.35美元增长了17%。
该基金计划支付以下两者中较高的一项：每年分配基金过去12个月月末市场价格均值的5%；或满足《国内收入法典》对受监管投资公司最低分配要求的金额。每季度，董事会都会审查来自收入、已实现资本利得或可用资本的分红金额。董事会将持续监控基金的分红水平，综合考虑基金的资产净值及当前金融市场环境。如有必要，基金将在12月支付调整性分红，其中包含超出季度分红的额外收入及净已实现资本利得。基金的分红政策随时可能被董事会修改或终止，无法保证该政策将持续执行。分红率不应被视为投资于该基金的股息收益率或总回报。
全部或部分分红对个人而言，可能被视为长期资本利得或合格股息收入（或两者兼有），各自适用于最高联邦所得税税率（即长期资本利得税率）。目前，在应税账户中，个人适用的最高税率为20%（或根据个人税级而定，税率可能更低）。此外，某些收入超过特定门槛的美国股东（个人、遗产或信托）需为其“净投资收入”缴纳3.8%的医疗保险附加税，这包括从基金获得的股息以及出售或处置基金股份产生的资本利得。
若基金在特定年份未能产生等于或超过其支付总分红金额的足够收益（股息及利息收入减去费用，以及已实现净资本利得），则超出基金收益的分配部分将被视为资本返还。由于这被视为返还股东部分初始投资，因此通常无需纳税，并会作为股东成本基础的减少处理。
长期资本利得、合格股息收入、投资公司应税收入及资本返还（如有）将按比例分配给该年度普通股股东的各类分红。根据基金目前可用的会计记录，就截至2026年9月30日的财年而言，2026年向普通股股东支付的分红，在账面基础上，预计约6%来自净投资收益，94%来自净资本利得。此信息不代表税务报告目的。每次分红的预估构成将在更新后，连同分红通知一起提供给登记在册的股东，也可在我们的网站（www.gabelli.com）上查阅。2026年所有分红来源的最终确定将在年底后进行，且可能与季度预估结果存在差异。股东不应根据当前分红金额对基金的投资业绩作出任何结论。所有持有应税账户的个人股东将在2027年初通过1099-DIV表格收到关于2026年所有分红构成及税务处理的书面通知。
投资者在投资前应仔细考虑基金的投资目标、风险、收费及费用。欲了解更多关于基金分红政策及其他信息，请致电：Bethany Uhlein，(914) 921-5546。
关于Bancroft Fund Ltd. Bancroft Fund Ltd.是一家多元化的封闭式管理投资公司，净资产总额达1.85亿美元。BCV主要投资于可转换证券，目标是在提供收入的同时具备资本增值潜力。鉴于其投资标的的性质，该基金认为这两项目标在长期内相对同等重要。该基金由Gabelli Funds, LLC管理，后者是GAMCO Investors, Inc.（OTCQX代码：GAMI）的子公司。
纽约证券交易所美国代码：BCV CUSIP代码：059695106
Bancroft Fund Ltd. 投资者关系联系人： Bethany Uhlein (914) 921-5546 buhlein@gabelli.com
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