2026年9月30日，齐合环保集团有限公司（00976）发布公告披露内部监控审查主要发现及整改进展。审查由安永咨询服务有限公司作为独立法证会计师及独立内部监控顾问进行，审查时间为2026年7月至2026年9月，覆盖期间为2024年7月1日至2025年12月31日。
审查识别出公司层面及流程层面共40项需要关注的内部监控事项。公告称，公司已落实顾问提出的全部补救建议并“基本完成”40项缺陷的补救工作，其中27项整改措施已通过测试并投入运作，其余13项因缺乏相关样本尚未进行测试。
审查范围包括： 1) 公司层面监控（监控环境、风险评估、监控活动、资料及沟通、监察）； 2) 台州齐合天地金属有限公司、台州齐合天地铸造有限公司、齐合天地（台州）环保科技有限公司、齐合天地（香港）有限公司的采购管理、订单至收款管理、资产管理、现金及开支管理、融资及担保管理、财务报告管理； 3) 补救措施的实施跟进。
主要缺陷及整改要点如下： • 资料与沟通：2024年3月至11月的月度管理账目未向全体董事传阅，公司已于2026年9月4日起实施《月度管理报告管理政策》，禁止选择性传阅并要求完整保存记录。 • 监控活动：附属公司变更登记缺乏集中管理，已制定《境内附属公司证照及印章管理政策》并在2026年9月完成系统测试。 • 利益冲突管理：此前无完整政策，已于2026年9月29日发布《利益冲突管理政策》，明确适用人员、披露情形及程序。 • 融资、贷款及担保：公司间贷款审批与还款监控不足，已于2026年9月4日出台《公司间贷款审批政策》，要求记录借款用途、担保及贷后持续监控，并完成首次梳理与记录。 • 资产管理：电子设备缺乏唯一标识及盘点记录，已建立统一资产编号体系和年度实物盘点制度，经抽样测试无异常。
公司表示，联交所已就复牌向公司发出指引，其中包括完成独立内部监控审查并证明内部控制及程序足以遵守上市规则。公司股份自2025年4月1日9时起在联交所暂停买卖，并将继续停牌，直至满足复牌指引并另行公告。
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