【香港讯】广发证券股份有限公司（01776，下称“广发证券”）11月5日在港交所发布海外监管公告称，公司已在深圳证券交易所披露《广发证券股份有限公司关于“24广发08”兑付兑息暨摘牌、“24广发09”付息的公告》。根据公告，广发证券将于2026年11月9日（因2026年11月8日为休息日，顺延至其后第1个交易日）完成两期债券的本息兑付和摘牌/付息工作。
一、“24广发08”兑付兑息及摘牌 1. 债券简称及代码：“24广发08”（148988） 2. 发行概况：2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）品种一，发行规模24亿元，期限2年，票面利率2.14%，起息日为2024年11月8日。 3. 债权登记日、最后交易日：2026年11月6日 4. 兑付日及摘牌日：2026年11月9日 5. 本息兑付标准：每手（1,000元面值）派发本息合计1,021.40元（含税）。其中个人及证券投资基金到手金额为1,017.12元，非居民企业（包含QFII、RQFII）到手金额为1,021.40元。
二、“24广发09”本期付息 1. 债券简称及代码：“24广发09”（148989） 2. 发行概况：同一批次公司债券品种二，发行规模12亿元，期限3年，票面利率2.20%，起息日为2024年11月8日。 3. 债权登记日：2026年11月6日 4. 付息日：2026年11月9日 5. 本期付息标准：每手（1,000元面值）派发利息22.00元（含税）。其中个人及证券投资基金到手金额为17.60元，非居民企业（包含QFII、RQFII）到手金额为22.00元。 6. 下一付息期起息日：2026年11月8日；票面利率2.20%。
三、资金安排 广发证券将在本次派息前两个交易日将足额本息划付至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定账户，由该公司通过资金结算系统向各兑付兑息网点划付资金。债券持有人可自2026年11月9日起至其所指定的结算参与人营业部等机构领取本息或利息。
四、税务事项 1. 个人及证券投资基金持有人取得的利息收入需按20%的税率缴纳个人所得税，由兑付兑息网点代扣代缴。 2. 自2026年1月1日至2027年12月31日期间，境外机构（含QFII、RQFII）投资境内债券市场取得的利息收入暂免征收企业所得税和增值税。 3. 其他债券持有人应自行办理利息所得税缴纳。
五、信用评级与上市信息 本期债券及发行人主体信用等级均为AAA，评级展望为稳定。两期债券于2024年11月15日在深圳证券交易所上市交易。
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