10月19日，协鑫科技控股有限公司（03800）公告称，公司已与协鑫集团有限公司（“卖方”）签署不具法律约束力的《谅解备忘录》，拟以约25亿元人民币（折合约29.36亿港元）收购四川协鑫锂电科技有限公司约81.91%的股权。若交易完成，目标公司将成为协鑫科技的非全资附属公司，其财务业绩将并表至协鑫科技的财务报表中。
交易对价拟由现金及发行代价股份的组合方式支付：其中现金支付约6.5亿元人民币（约7.63亿港元），其余约18.5亿元人民币（约21.73亿港元）通过向卖方及／或其指定实体配发及发行代价股份结付。代价股份的发行价不低于每股1.3港元，预计发行股份总数不超过1,671百万股。最终定价将基于独立估值师对目标公司股权的估值结果，并在正式协议中确定。
根据谅解备忘录，交易完成须满足包括但不限于以下先决条件：协鑫科技完成法律、财务、业务及税务尽职调查；独立估值师出具令协鑫科技合理信纳的估值报告；卖方促使目标公司其他股东放弃优先权；取得董事会及／或独立股东批准并获香港联交所批准代价股份上市及买卖等。排他期为三个月，协鑫科技将在30日内完成尽职调查。
业绩承诺方面，卖方保证目标公司在2027年、2028年合计经调整净利润不低于6.2亿元人民币，并于2028年12月31日前开发出压实密度在2.8g/cm³以上的第6代磷酸铁锂正极材料产品。如未达成，卖方需以对价中获得的款项向协鑫科技支付补偿。
目标公司主营新能源电池用磷酸铁锂正极材料的研发、生产、销售及服务，位于四川省眉山市仁寿县经济开发区。其一期生产设施占地约355亩，总建筑面积约156,000平方米，规划用地约1,000亩，年产能为磷酸铁锂120,000吨。
协鑫科技表示，此次潜在收购将帮助公司拓展至国家“双碳”战略支持且受电动汽车及储能需求增长推动的磷酸铁锂正极材料领域，降低对多晶硅及硅片产品价格周期的依赖，并借助目标公司研发与客户资源培育新增长点。
公司提醒投资者，目前尚未就该收购事项签订任何最终协议；交易能否落实仍取决于正式协议的签署及其先决条件的达成。股东及潜在投资者买卖公司证券时应保持审慎。
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