瀚华控股股份有限公司（03903.HK）9月17日发布公告，公布独立法证调查、内部控制审查的主要发现，并说明股份继续停牌事宜。公告要点如下：
1. 独立法证调查结论 • 调查聚焦三笔与间接非全资子公司辽宁富安金融资产管理有限公司（“富安资产”）有关交易，包括“七大不良资产组合”交易、白沙湖应收债项交易及新疆北控应收债项交易。 • 富安资产为三笔交易共支付约8.05亿元，其中七大不良资产组合4.70亿元、白沙湖应收债项2.45亿元、新疆北控应收债项9,000万元。 • 调查认定，上述交易实质为集团与富安资产之间的内部融资或资金转移安排，富安资产通过远期债权转让协议预期可取得年化约8%—10%的回报，但相关远期安排均未按期履行。 • 调查未发现资金被挪用的证据。七大不良资产组合在集团层面产生约2,260万元的会计亏损，占转让债务总额约2.3%，影响有限。 • 截至2026年6月30日，集团已就三笔交易回收约2.57亿元。
2. 内部控制审查结果 • 内控顾问罗申美识别11项内部控制缺陷，涵盖政策程序、上市规则合规、现金管理、财务报告、减值评估、供应商管理、信息科技安全及企业层面风险管理等。 • 截至2026年8月26日，上述11项缺陷已全部整改完毕。内控顾问确认集团已建立足够的内控程序，足以履行《上市规则》义务。
3. 董事会及独立机构意见 • 独立调查委员会、审计委员会及董事会一致认为独立法证调查及内控审查的结果合理可接受，并确认相关整改措施充分到位。 • 公司已聘请独立估值师就相关应收债项进行预期信用损失评估；董事会认为截至2024年12月31日确认的公允价值及减值金额共计2.41亿元已按适用准则计量，无需追溯调整。
4. 股份继续停牌 • 公司股票自2025年3月27日13时29分起暂停交易，将继续停牌，直至另行通知。
公告称，董事会将持续监督内部控制运行，并配合监管要求推进复牌工作。
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