2026年9月21日，陆金所控股有限公司（“陆控”，06623）发布公告，披露经修订复牌指引的执行进展、独立调查与补充调查的主要发现、内部监控审查结果，并确认公司股份自2025年1月28日起的停牌状态维持不变。
公告显示，香港联交所于2026年4月24日向陆控发出修订后的复牌指引，其中新增要求对(i)所提及的交易；(ii)总额38.4亿元的“贷款交易”；及(iii)先前未并入财务报表的若干员工招待费用开展独立法证调查，并公布结果及整改措施。根据上市规则第6.01A(1)条，如18个月（至2026年7月27日）内未完成整改并恢复交易，陆控可能被取消上市地位。
为满足复牌要求，陆控已： 1. 委聘Morgan, Lewis & Bockius LLP及AlixPartners组成调查团队，对相关交易及费用展开独立调查； 2. 对2022至2023财年财务数据进行重述并由安永重新审计，已发布2022至2024财年经审计全年业绩以及2025年中期、全年业绩； 3. 调整董事会及管理架构，新增首席合规官； 4. 委聘德勤管理咨询（上海）有限公司审阅并完善内部控制，全部改进建议已实施； 5. 保持核心零售信贷赋能及消费金融业务正常运营； 6. 定期披露复牌进展。
独立调查结果显示，所谓“交易1”“交易2”涉及通过信托及银行通道分别向道远产品零售投资者支付13.7亿元补偿金、向平安集团子公司收购约8.4亿元资产及将约65.8亿元普惠贷款资产转入信托；相关安排构成关连交易但未按上市规则履行审批及披露。另有总额38.4亿元的贷款分四期发放给深圳德诚投资发展有限公司，用于设立及资本化眾勢信用管理有限责任公司、收购2019年风险资产、收购2021年债券资产及补偿2022年产品投资者。
对于因一系列安排产生的13.7亿元补偿金，陆控已与上海陆金所基金销售有限公司签署协议，按30%：70%比例分担投资损失，并已于2024年底及2025年底分别收到约2.8亿元及5.4亿元追偿款。针对用于补偿道远2022年产品投资者的1.3亿元贷款，双方约定陆基金在2027年内分两期向陆控偿付约0.93亿元。
补充调查确认，2017年至2025年间通过眾勢报销的招待费用合计约7,790万元，上述做法已于2025年7月终止，相关会计处理已整改。调查未发现对公司运营构成重大不利风险的证据。
在内部监控方面，独立内控顾问对2022年1月1日至2025年12月31日期间的公司层面、业务流程及管理流程进行审查，共识别并整改24项内控薄弱环节，包括完善首席风险官职责、强化内审独立性、补齐估值管理及关连交易穿透识别等。顾问确认所有整改已落实，陆控现已建立“充分”的内部控制体系。
陆控董事会与审计委员会表示，独立调查与内控审查程序充分，调查结论可靠；公司实施的整改措施足以应对已识别缺陷，并确保符合上市规则要求。平安集团已向公司及联交所出具维持陆控独立管治的书面承诺，并将每年作出遵守情况确认。
根据公司申请，陆控普通股自2025年1月28日9时起在港交所继续停牌。公司将持续推进复牌事宜，并按要求定期披露进展。投资者在买卖公司证券时应审慎行事。
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