7月17日，亦辰集团有限公司（08365）公告称，公司已于2026年7月16日（交易时段后）与鄧雲開博士（卖方）、恒瑞集团有限公司（目标公司）及鄧伊婷女士（担保人）签订股份转让协议，拟以1,000万元港币收购目标公司51%股权。交易完成后，恒瑞集团将成为亦辰集团的直接非全资附属公司，其财务业绩将并表入账集团。
本次交易对价为1,000万元港币，将全数以1,000万股新发行股份支付，每股发行价1港元。该等代价股份占亦辰集团截至公告日已发行股本约5.03%，占配发及发行完成后扩大后已发行股本约4.79%。公司已向香港联交所申请相关股份上市及买卖。根据协议，卖方承诺自代价股份发行之日起24个月内不得转让、设定负担或以其他方式处置任何代价股份。
协议设定溢利保证：目标公司在完成日至2027年9月30日止期间税后净利润不少于500万港元；2027年10月1日至2028年9月30日不少于600万港元；2028年10月1日至2029年9月30日不少于700万港元。如目标公司实际利润低于对应年度保证数额，卖方需在相关年度经审核账目出具后两个月内，以现金向亦辰集团补足差额的51%。
交易生效需满足多项先决条件，包括亦辰集团对目标公司的尽职调查结果满意、目标公司股东贷款在完成前全部清偿、联交所批准代价股份上市及买卖、卖方保证无重大违约以及取得所有必要同意及许可等。若上述条件未能于2026年10月16日前达成或获豁免，协议将自动终止。
根据公告，恒瑞集团主要在香港提供海外移民顾问、海外教育顾问、海外信托及海外投资顾问服务。截至2024年3月31日及2025年3月31日，恒瑞集团净资产分别约为330万港元及350万港元；2024财年及2025财年收益分别为492.3万港元和703.4万港元，税后净利润分别为38.8万港元和23.9万港元。
亦辰集团表示，收购恒瑞集团可助其拓展移民、海外教育、信托及投资顾问等多元化咨询业务领域，并与集团现有高净值客户群形成协同效应。鉴于交易规模符合《GEM上市规则》第19章“须予披露交易”标准（适用百分比率超过5%但低于25%），公司需履行公告及申报义务，豁免刊发通函及股东批准。
公司提醒，收购事项尚待先决条件达成或获豁免方可完成，投资者买卖公司股份应审慎行事。
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