博尼控股（01906.HK）10日公告，已与香港柏德贸易有限公司签订股份收购协议，拟以现金2.417亿元人民币出售全资子公司香港博尼的全部股权。交易完成后，香港博尼将不再并表，集团核心业务将回归ODM一体化贴身服装制造。
交易分期支付：25%（6,042.5万元）于完成时支付；25%于完成后18个月内支付；余下50%于完成两周年内支付。延期款项附年利率4.5%，并以全部目标公司股权设质作抵押，金先生（公司控股股东、董事会主席）提供个人担保。
出售资产包括持有位于浙江义乌的厂房综合体及由其抵押的2.23亿元银行等借款。经调整后，香港博尼净资产为2.237亿元，本次交易预计为集团带来约1,800万元处置收益。
出售所得资金拟用于： 1. 强化核心供应链及结算供应商款项6,000万元； 2. 研发投入2,000万元； 3. 完善境外加工生产线1,000万元； 4. 拓展销售渠道1,000万元； 5. 建设智能工厂及高效染色车间1,000万元； 6. 补充营运资金1,170万元； 7. 物色潜在收购目标1.2亿元。
鉴于本集团ODM工厂位于被出售物业内，交易完成后，子公司义乌博尼将与浙江博尼签订三年期租赁协议，年租金837.76万元、年管理费385.43万元，总使用权资产确认值约2,290万元。
此外，集团将与香港博尼签署三年期框架协议，继续为其品牌产品提供制造服务，年度交易上限均为850万元，定价原则为成本加23%–35%合理毛利率。
根据香港联交所上市规则，此次出售构成非常重大出售及关连交易，租赁协议为一次过关连交易，框架协议属持续关连交易。公司已成立独立董事委员会，并委聘博思融资有限公司为独立财务顾问。控股股东金先生及其一致行动人将于拟召开的股东特别大会上放弃表决。
董事会表示，剥离持续亏损的品牌产品业务及高杠杆物业，可降低集团债务、改善现金流并提升盈利质量，进一步集中资源发展盈利能力较强的ODM主业。
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