中国石化上海石油化工股份有限公司（股票代码：00338，以下简称“上海石油化工股份”）于2026年8月19日发布《与中国石化财务有限责任公司关联交易的风险持续评估报告》。公司依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等规定，对中国石化财务有限责任公司（以下简称“中石化财务公司”）的经营资质、业务状况及风险管理进行了全面评估。
评估显示，截至2026年6月30日，中石化财务公司资产总额为2,137.56亿元，负债总额1,779.06亿元，净资产358.51亿元，资产负债率83.23%。2026年上半年实现营业收入21.63亿元，净利润10.51亿元。同期，资本充足率为15.08%、流动性比例72.35%，各项监管指标均高于《企业集团财务公司管理办法》要求。
报告期内，上海石油化工股份经营活动产生的现金流量净额为-8.41亿元，同比减少16.18亿元；投资活动现金流量净额为-14.40亿元，同比减少19.18亿元；筹资活动现金流量净额为18.26亿元，同比增加28.24亿元。期末现金及现金等价物余额为70.94亿元，较年初减少4.58亿元。
截至2026年6月30日，公司货币资金余额为73.03亿元，其中存放于中石化财务公司的余额0.01亿元，其余存放于外部银行。公司付息债务余额为38.84亿元，其中通过中石化财务公司办理的委托贷款余额4亿元，占比10.30%，外部银行贷款余额34.84亿元，占比89.70%。
关联授信方面，公司与中石化财务公司签订的授信总额度为32.30亿元，期末授信余额19.25亿元，2026年上半年实际发生额19.25亿元。相关业务费率标准不高于主要商业银行同类业务收费标准。
公司董事会认为，中石化财务公司具备合法有效的《金融许可证》及《营业执照》，内部控制制度健全，风险管理有效；公司与中石化财务公司的资金往来未发现异常，资金可全额提取使用，不影响公司正常生产经营。
上海石油化工股份表示，已制定风险处置预案，持续保障在中石化财务公司办理存贷款业务的安全性与流动性。截至公告日，公司未发现任何可能导致重大风险的情形。
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