2026年8月6日，恒达集团控股有限公司(03616，下称“恒达集团”)公告披露，截至2025年12月31日的内控缺陷整改跟进审查结果，并公布未来审查时间表。此次审查由独立内控顾问负责，覆盖期间为2025年8月1日至2025年12月31日。主要信息如下：
1. 管理预付款项 • 审查期内集团未启动新项目，也未新增银行贷款用于向承建商支付预付款项，故无交易样本可供测试。 • 公司已于2024年12月制定并于2025年4月修订《预付款管理制度》。
2. 催收预付款项 • 截至2025年12月31日，集团涉及116项交易的建筑成本预付款项账面值为人民币1,259万元。 • 全部预付款项均未超过《催收管理制度》所设90日强制催收触发期限，无需采取强制催收措施，亦无样本可供进一步测试。
3. 供应商资格评估 • 审查期间未新增供应商。 • 公司承诺未来如聘任新供应商，将严格执行修订后的《采购政策》中的资格审查程序。
4. 建筑材料采购审批 • 借款审批额度已由人民币40.0百万元下调至人民币10.0百万元。 • 审查期间公司未发生建筑材料采购交易，内控顾问未发现违反相关政策情况。
5. 后续安排 • 内控顾问将于2026年12月开展下一轮年度审查，并在2026年企业管治报告中披露结果。 • 针对供应商资格及材料采购审批的专项审查亦计划于2026年12月完成。 • 审核委员会将继续每季度面谈，监督整改措施执行，并在有新交易样本时安排即时审查。
恒达集团表示，已按照香港联交所复牌指引完成相关整改，并将持续强化内部控制体系。
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