陆控（Lufax Holding Ltd）5月8日发布补充公告，披露集团自上市以来在滚动认购短期限理财产品用于资金管理，但在信息披露及内部控制方面存在缺陷，导致2023年5月4日至2025年12月31日期间部分交易未按香港上市规则第14章及时公告。
公告显示，2025年5月29日，公司聘请德勤咨询（上海）有限公司作为独立内控顾问，对集团内部控制政策和程序进行审阅。经系统性排查，内控顾问发现公司在“及时识别、呈报及披露须予公佈交易”环节存在不足。主要原因包括现有内控制度不完善，以及基层团队合规意识薄弱。
调查流程分四步推进： 1. 内控检讨期间，调取内部记录梳理全部理财产品，并厘清提供方关系。 2. 2026年1月初完成上市以来所有理财产品投资明细的汇总。 3. 依据既有财务数据及市值，对每笔交易进行单独及合并规模测试。 4. 1月9日，管理层及内控提升委员会获悉若干认购需按上市规则披露。
在掌握问题后，公司已向联交所提交自愿书面报告，并自2026年1月9日起推行“建议整改措施”，核心举措包括：
1. 优化重大交易审阅、审批与披露流程——将规模测试列为交易批准前置条件，建立涵盖“交易前评估、交易中监控、交易后审查”的闭环管理体系。 2. 明确披露指引——于2026年2月11日采纳《陆控重大交易披露的工作指引》，细化百分比率计算、合并口径及信息披露流程。 3. 强化内部控制政策——先后实施“信息披露政策”“强化披露政策”及更新“合规事项每月问卷”，实时监控交易合规性。 4. 开展专项合规培训——1月13日组织财务、资金、法务合规等部门主管及关键人员培训，并在培训后更新月度问卷，加入可视化汇报路径。 5. 建立常态化沟通机制——搭建公司、合规顾问与法律顾问之间的快速沟通及向联交所咨询通道。
独立内控顾问已于2026年4月27日完成后续审查，并出具《内部控制报告》，公司已向联交所提交报告并正回应相关意见。陆控称，将继续严格执行强化后的内控程序，确保未来潜在投资符合上市规则并及时披露。
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