乐氏国际控股（01529）9月8日公告，公司已与买方曾宪勇先生等签署协议，拟将所持健升物流投资有限公司（下称“目标公司”）73股普通股（约占已发行股本70.87%）悉数转让，总代价为人民币5,100万元。交易完成后，目标公司将不再纳入乐氏国际控股合并报表范围。
交易对价构成包括两部分：其一，债务抵销4,544.49万元，于完成时以本公司及旗下广东乐氏国际物流有限公司应付目标集团的非贷款营运债务冲抵；其二，净现金对价555.51万元，分两期支付，分别于2027年3月31日前支付150万元、2027年8月31日前支付405.51万元。
根据安排，在净现金对价悉数支付前，买方不得转让、抵押或以其他方式处置上述股权；如买方未按期付款，乐氏国际控股有权收回相应股份。
评估报告显示，目标公司100%股权于2025年8月31日及2026年6月30日的估值分别约为8,200万元及6,500万元。本次拟议交易（连同2025年12月已完成的首轮出售）对应总代价共计8,100万元。
财务数据显示，目标集团2024年、2025年各年度收益分别约13,887.50万元和16,102.10万元，七个月至2026年7月31日收益约5,852.80万元；同期分别录得除税后亏损1,421.70万元、484.90万元及706.40万元。截至2026年7月31日，目标集团未审计资产净值约9,149.30万元。
公司预计本次交易将确认约1,433.50万元亏损（最终以审计为准），所得现金净额约506.21万元拟用作一般营运资金。
按合并计算，先前出售及本次出售最高适用百分比率介于25%至75%，交易构成《上市规则》第14章项下“主要交易”，需股东批准。由于买方已持有目标公司29.13%股权，属本公司附属公司层面关联人士，交易亦构成关联交易，但符合《上市规则》第14A.101条豁免通函及独立股东批准等要求，仅需履行披露义务及股东批准程序。
公司将于2026年11月30日或之前向股东寄发通函，并召开股东特别大会审议上述协议及相关交易。
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