中国海外发展有限公司（00688）8月10日在港交所发布海外监管公告称，其全资子公司中海企业发展集团有限公司已在深圳证券交易所披露“2025年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）”品种一及品种二的2026年付息安排，合计涉及债券余额33亿元人民币。现将要点摘要如下：
1. 债券品种及规模 • “25中海03”（债券代码：524370.SZ），存续金额8亿元，期限3年，票面利率1.60%。 • “25中海04”（债券代码：524371.SZ），存续金额25亿元，期限5年，票面利率1.79%。
2. 付息时间与计息区间 • 债权登记日：2026年8月11日 • 除息日：2026年8月12日 • 付息日：2026年8月12日 • 本次付息计息期间：自2025年8月12日至2026年8月11日
3. 具体付息金额（以每10张面值1,000元计算） • “25中海03”：派息人民币16.00元（含税）；扣税后个人及公募基金实际获息人民币12.80元；非居民企业（含QFII、RQFII）获息人民币16.00元。 • “25中海04”：派息人民币17.90元（含税）；扣税后个人及公募基金实际获息人民币14.32元；非居民企业（含QFII、RQFII）获息人民币17.90元。
4. 付息安排 发行人将于付息日前两个交易日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（中国结算深圳分公司）足额划付利息资金，由中国结算深圳分公司通过资金结算系统划付至各付息网点，并再转付至债券持有人。
5. 税务事项 • 个人投资者及证券投资基金按照20%的税率缴纳企业债券利息个人所得税，由付息网点代扣代缴。 • 2026年1月1日至2027年12月31日期间，境外机构投资境内债券市场取得的利息收入暂免征收企业所得税和增值税。 • 其他债券持有人按照相关税法自行缴纳税款。
6. 咨询渠道 发行人联系方式：0755-82826666；受托管理人（中信证券股份有限公司）联系方式：0755-23835231。
本次付息安排已同步披露于深圳证券交易所及香港联交所「披露易」平台。
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